Criptomonedele au devenit foarte populare în ultimii ani și au schimbat modul în care gândim despre bani. Acestea sunt un tip de bani digitali care nu sunt controlați de niciun guvern sau bancă, ceea ce înseamnă că oamenii din întreaga lume le pot folosi în siguranță.
Cu toate acestea, când folosești criptomonede, trebuie să înțelegi cum sunt ele impozitate.
În această postare, vom discuta despre subiecte importante precum cum sunt clasificate criptomonedele, cum ești impozitat pe orice profit pe care îl faci, cât timp trebuie să deții criptomonedele înainte de a le vinde, cât impozit trebuie să plătești, ce tip de formulare trebuie să completezi și ce trebuie să iei în considerare dacă minezi sau stake-uiesti criptomonede.
Taxe crypto Romania 2023 – Video
Dacă preferi vlogurile, dă play mai jos. Dacă preferi cititul, dă scroll și citește.
Clasificarea criptomonedelor
Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) este agenția guvernamentală însărcinată cu colectarea impozitelor în România. ANAF vede criptomonedele ca active intangibile, ceea ce înseamnă că criptomonedele nu sunt o monedă legală.
Cu toate acestea, modul în care sunt clasificate poate depinde de ce sunt folosite și cum funcționează. Când vine vorba de impozite, criptomonedele sunt de obicei văzute ca instrumente financiare sau active.
Impozitarea câștigurilor de capital
În România, dacă vinzi criptomonedele tale, s-ar putea să obții un profit sau o pierdere. Faci un profit când le vinzi la un preț mai mare decât cel la care le-ai cumpărat, și faci o pierdere când le vinzi la un preț mai mic.
Profitul pe care îl faci din criptomonede este supus impozitului pe venit.
Perioada de deținere
- Deținerea de criptomonede pentru mai puțin de un an: Dacă deții criptomonede în portofelul tău pentru o durată mai scurtă de un an, orice profituri obținute din vânzarea, schimbarea sau eliminarea acestora sunt considerate venituri impozabile. Aceste câștiguri sunt supuse ratelor progresive de impozit pe venitul personal, variind între 10% și 45%, în funcție de nivelul total al veniturilor tale.
- Deținerea de criptomonede pentru mai mult de un an: În România, dacă deții criptomonede pentru o perioadă mai mare de un an, câștigurile rezultate din vânzarea, schimbarea sau eliminarea acestora sunt de obicei scutite de impozitul pe venitul personal. Această scutire se aplică atâta timp cât îndeplinești cerința de deținere de un an.
Ratele de impozitare
Rata impozitului cuprinde o serie de surse de venit, cum ar fi venitul din muncă, venitul din activitatea independentă și câștigurile de capital rezultate din vânzarea sau eliminarea activelor, inclusiv criptomonedele deținute pentru o perioadă mai mică de un an.
Potrivit autorității fiscale, suma impozitului pe care trebuie să o plătești pe venitul tău poate varia între 10% și 45%, în funcție de cât de mult câștigi.
Obligațiile de raportare
Dacă locuiești în România și ai criptomonede, trebuie să informezi guvernul sau autoritatea fiscală despre tranzacțiile tale cu criptomonede, inclusiv orice bani pe care i-ai câștigat sau pierdut din ele.
Trebuie să raportezi aceste informații cel mai târziu până pe 25 mai a anului următor. Asigură-te că ții evidența corectă a tranzacțiilor tale, precum momentul în care ai cumpărat sau vândut criptomonede, cât te-a costat, prețul de vânzare și orice taxe pe care le-ai plătit.
Pentru raportarea corectă a tranzacțiilor cu criptomonede, este necesar să convertești valorile în moneda locală, care în acest caz este leul românesc. Conversia ar trebui să fie bazată pe ratele de schimb valabil la momentul tranzacțiilor. Surse de încredere, precum Banca Națională a României, pot oferi ratele de schimb adecvate.
Considerații privind TVA
În momentul scrierii acestei postări, Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) nu impune contribuabililor taxa pe valoarea adăugată (TVA). Dar este important să fii atent la orice schimbări în viitor.
Este crucial să subliniem că scutirea de la TVA se referă de obicei la cumpărarea sau vânzarea directă de criptomonede. Dacă participi la alte tranzacții care implică criptomonede, cum ar fi schimbul de bunuri sau servicii pentru criptomonede, tratamentul TVA s-ar putea să difere în funcție de natura tranzacției.
Minarea și staking-ul
Dacă minezi sau faci staking la criptomonede, banii pe care îi faci din aceste activități sunt de obicei considerați venituri pe care trebuie să plătești impozite.
Trebuie să raportezi și să plătești impozite pe recompensele sau profiturile pe care le obții din minarea sau staking-ul criptomonedelor.
Sancțiuni pentru neconformitate
Dacă nu raportezi sau furnizezi informații incorecte despre profitul pe care îl obții din criptomonede, poți fi amendat. Valoarea amenzii depinde de suma implicată în tranzacția cu criptomonede.
- Penalități pentru întârzierea plății: Penalitățile pentru întârzierea plății sunt stabilite în funcție de un procent din suma impozitului neplătit și pot acumula dobânzi în timp.
- Penalități pentru depunerea întârziată: Penalitățile pentru depunerea întârziată sunt de obicei calculate pe baza unei sume fixe sau a unui procent din impozitul datorat.
- Penalități pentru raportarea inexactă: Aceste penalități pot fi semnificative și pot implica amenzi evaluate ca un procent din impozitul subplătit sau o sumă prestabilită.
- Verificări și investigații: Verificările și investigațiile pot implica solicitări de informații suplimentare sau documentație, iar dacă se descoperă nereguli, pot fi impuse penalități sau se poate lua o acțiune legală suplimentară.
Pentru a evita penalitățile și a asigura conformitatea, este recomandabil să păstrezi înregistrări precise ale tranzacțiilor tale cu criptomonede, să le raportezi corect și să soliciți sfaturi de la un profesionist fiscal sau un contabil cu experiență în impozitarea criptomonedelor în România.
Instrumente fiscale pentru cripto compatibile cu legile fiscale românești
Există mai multe instrumente fiscale pentru cripto disponibile care sunt compatibile cu legile fiscale românești, facilitând gestionarea și calcularea impozitelor pe tranzacțiile tale cu cripto.
Aceste instrumente pot integra diferite exchange-uri și portofele, pot procesa datele tranzacțiilortale și pot genera rapoarte fiscale care se conformează reglementărilor stabilite de autoritățile fiscale românești.
Un astfel de instrument este Koinly, care se integrează fără probleme cu exchange-uri populare precum Binance, Kraken, eToro, Coinbase și Bitstamp.
Poate calcula câștigurile de capital și veniturile tale din cripto și poate produce rapoarte fiscale care sunt adecvate pentru autoritățile fiscale românești.
Gânduri finale
Dacă locuiești în România și tranzacționezi sau investești în criptomonede, este important să înțelegi regulile fiscale.
Deși impozitele pe cripto pot fi complicate, acest ghid pentru începători îți oferă o privire de ansamblu asupra lucrurilor importante de știut, cum ar fi cum sunt clasificate criptomonedele, cum sunt impozitate câștigurile de capital, cât timp trebuie să-ți deții investițiile, ratele de impozitare cu care te poți confrunta, ce trebuie să raportezi și ce să iei în considerare dacă minezi sau faci staking la criptomonede.
Rămânând informat și folosind software-ul fiscal pentru cripto adecvat, poți naviga în mod încrezător prin peisajul fiscal pentru criptomonede în România.
Iar dacă nu ai încă un cont pe Binance, fă-ți acum un cont folosind care îți oferă reducerea maximă de 20% la comisioanele de tranzacționare. Majoritatea afiliaților pot oferi o reducere de maximum 10%, însă eu pot oferi 20%!